バーゼル銀行監督委員会
バーゼル銀行監督委員会（Basel Committee on Banking Supervision：BCBS）は、国際的な銀行監督の基準やガイドラインを策定するための組織であり、金融システムの安定性と健全性を維持することを目的としている。1974年に設立され、スイスのバーゼルにある国際決済銀行（BIS）の傘下で活動している。委員会は、国際的な金融機関が直面するリスクを管理し、各国の銀行監督当局間で協調を図るための枠組みを提供している。
バーゼル銀行監督委員会の目的
バーゼル銀行監督委員会の主な目的は、国際的な銀行システムの安定性を確保し、金融危機を未然に防ぐことにある。また、各国の銀行規制当局が協調して効果的な監督を行い、国際的な銀行がどの国で運営していても適切な規制の枠組みの下で運営されることを保証する。これにより、システムリスクを最小限に抑えるとともに、金融機関の透明性と健全性を高めることを目指している。
バーゼル合意（バーゼル規制）の概要
バーゼル銀行監督委員会は、国際的な銀行規制の基準として「バーゼル合意」と呼ばれる枠組みを策定しており、これまでに3つの重要なバーゼル規制が発表されている。
- **バーゼル I（1988年）**：国際的な銀行資本の適正な維持を目的とした規制で、銀行がリスクに応じた一定の自己資本比率を維持するよう求めた。
- **バーゼル II（2004年）**：バーゼル Iを発展させ、信用リスク、市場リスク、オペレーショナルリスクに対する資本の適正性を強化する枠組みを導入した。これにより、銀行は自己資本比率の算定方法を柔軟に選択できるようになった。
- **バーゼル III（2010年）**：2007年の金融危機を受け、金融機関の資本強化や流動性リスクの管理強化を目的とした規制。銀行に対してより厳しい資本要求やレバレッジ比率、流動性カバレッジ比率を導入した。
バーゼル IIIの詳細
バーゼル IIIは、2007年から2008年にかけての金融危機後に導入された規制で、銀行の資本や流動性に関する基準を大幅に強化した。バーゼル IIIの主な内容は以下の通りである：
- **自己資本の強化**：銀行は、自己資本の質を向上させ、より高い自己資本比率を維持する必要がある。コア資本（Tier 1）として、普通株式や留保利益を中心に高品質な資本を要求している。
- **レバレッジ比率の導入**：資本に対してどれだけの借入を行っているかを測る「レバレッジ比率」を導入し、過度な借入に依存しないよう制限を設けた。
- **流動性カバレッジ比率（LCR）**：短期的な流動性リスクを管理するため、1年間のストレスシナリオを想定し、一定の高流動性資産を保持するよう義務付けた。
- **ネッティング制度の見直し**：取引相手リスクを軽減するため、取引の相殺（ネッティング）を厳格に管理し、デフォルトリスクに対応した。
バーゼル規制の意義
バーゼル規制は、国際的に活動する銀行に共通の基準を提供することで、金融システム全体の安定性を向上させている。これにより、銀行が過度なリスクを取らず、適切なリスク管理を行うことが促進されている。また、各国の規制当局が統一基準に基づいて協調することで、銀行の健全性が保証されるとともに、金融危機の発生を未然に防ぐ役割も果たしている。
バーゼル銀行監督委員会の活動
バーゼル銀行監督委員会は、国際的な銀行規制の枠組みを策定するだけでなく、各国の規制当局や銀行監督官との協力を強化し、金融システムの健全性を維持するための指導や助言を行っている。また、委員会は定期的に報告書やガイドラインを発行し、金融業界に対するリスク管理や監督の強化に取り組んでいる。